向**
于2024-10-30 11:54發(fā)布403人瀏覽
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楊楠| 官方答疑老師
已解答:166687個問題
學員你好,我是來自會計教練的答疑老師,很高興為你服務,請問有什么可以幫助你的嗎?
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金牌答疑老師解答
回答
賬上做固定資產(chǎn)清理 借:固定資產(chǎn)清理 累計折舊 貸:固定資產(chǎn)-原值
根據(jù)出售的價格 借:銀行存款等 貸:固定資產(chǎn)清理 應交稅費-應交增值稅-銷項
再將固定資產(chǎn)清理的余額轉到資產(chǎn)處置損益科目,這個科目借方表示處置損失,貸方表示處置收益。
于2024-11-02 16:43:59發(fā)布
追問那收到的1198.40元錢需要做借:固定資產(chǎn)清理 1198.40 貸:營業(yè)外收入 1198.40 收到的這1198.40元需要繳納增值稅嗎?應該怎么繳納,謝謝老師!
于2024-11-04 09:21:02發(fā)布
回答
不需要了,繳納企業(yè)所得稅。
于2024-11-04 17:13:28發(fā)布
追問老師:您好!我這固定資產(chǎn)清理都是虧損的,收到的報廢款還要繳企業(yè)所得稅,不是收到款時做借:庫存現(xiàn)金,貸:固定資產(chǎn)清理嗎直接
于2024-11-04 17:15:43發(fā)布
追問就可以了,怎么還有企業(yè)所得稅要繳。
于2024-11-06 14:54:37發(fā)布
回答
固定資產(chǎn)清理借方大于貸方不需要交企業(yè)所得稅,貸方大于借方需要交企業(yè)所得稅。
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