用戶注冊

企業(yè)現(xiàn)金的管理一般是由出納人員管理的，問題來了，出納員要如何管理現(xiàn)金呢?財務現(xiàn)金管理制度是什么呢?想要就職出納崗位的小伙伴，跟著小編了解有關出納的工作內(nèi)容和具體方法吧，會讓大家對出納有更多的了解的。

企業(yè)現(xiàn)金的管理一般是由出納人員管理的，問題來了，出納員要如何管理現(xiàn)金呢?財務現(xiàn)金管理制度是什么呢?想要就職出納崗位的小伙伴，跟著小編了解有關出納的工作內(nèi)容和具體方法吧，會讓大家對出納有更多的了解的。

財務現(xiàn)金管理辦法

現(xiàn)金出納會計要認真執(zhí)行《現(xiàn)金管理暫行規(guī)定》和有關現(xiàn)金的管理規(guī)定。

要嚴格控制費用報銷和個人借款，個人借款、對外付款等要實行總經(jīng)理一支筆簽字批準制度，要有經(jīng)辦人員簽字和部門負責人審核并注明用途?？偨?jīng)理外出或因生產(chǎn)經(jīng)營急需等特殊情況下經(jīng)總經(jīng)理授權的人員也可簽批，但是總經(jīng)理歸來后補辦有關手續(xù)。

出納員不得兼管有關債權、債務、收入、費用的賬務登記工作和會計檔案管理工作。

收付款憑證的內(nèi)容必須完整、合法;報銷憑證必須是國家印制的發(fā)票及單據(jù)，不得使用白條或其他不規(guī)范的憑證報銷各項費用，憑證經(jīng)審核后方可逐筆登記現(xiàn)金日記賬。日記賬要逐日結出余額，并與庫存現(xiàn)金相核對，月末與總賬相核對。出現(xiàn)長、短款且又無法查明原因的，長款歸公，短款由責任人賠償。

有關人員因公外出時要做好出差登記，方可到財務部門預借差旅費。出發(fā)歸來后的三天之內(nèi)及時到財務部門結算，做到一次一清，不允許跨月結算和幾個地方出差混合結算，對于前賬未清或跨月拖欠占用公款者，可按月息10%計收利息并扣發(fā)工資。

企業(yè)可根據(jù)業(yè)務大小核定合理的庫存現(xiàn)金限額(三天零用量)，當日收取的現(xiàn)金要及時送存銀行，不得留存超限額的過夜現(xiàn)金，以確保財產(chǎn)的安全。

企業(yè)職工報銷費用時，出納人員要及時扣除各種借款，不允許職工長期占用企業(yè)資金，各種借款條月底必須入賬，不允許出現(xiàn)跨月白條頂庫現(xiàn)象。

現(xiàn)金出納是企業(yè)的資金結算中心，企業(yè)應將營業(yè)收入、下角料變現(xiàn)，職工罰款等款項及時交付財務部門，以便及時處理賬務。

小編帶來的“財務現(xiàn)金管理制度是什么”，都有了解吧。上述文章看過后還有其他疑問的，咨詢答疑老師進行了解吧。我們?yōu)楦魑恍率謺嬋藛T提供了出納實操課程的免費試聽課程，需要學習的，點擊上方課程視頻免費試聽學習吧，會讓大家勝任此項工作的。