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會計(jì)行業(yè)中賬務(wù)票據(jù)的實(shí)操知識內(nèi)容都是需要全面進(jìn)行處理的，并且在進(jìn)行票據(jù)實(shí)操處理的時(shí)候也是需要我們根據(jù)多方面的實(shí)操知識內(nèi)容進(jìn)行處理的，因此為了大家能夠?qū)@些實(shí)操知識內(nèi)容全面學(xué)習(xí)以及掌握，小編就為大家整理了有關(guān)處理收到轉(zhuǎn)賬支票的實(shí)操知識內(nèi)容。

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收款單位出納員收到付款單位交來的支票后，首先應(yīng)對支票進(jìn)行審查，以免收進(jìn)假支票或無效支票。對支票的審查應(yīng)包括如下內(nèi)容：

(1)支票填寫是否清晰，是否用墨汁或碳素墨水填寫;

(2)支票的各項(xiàng)內(nèi)容是否填寫齊全，是否在簽發(fā)單位蓋章處加蓋單位印鑒，大小寫金額和收款人有無涂改，其他內(nèi)容如有改動是否加蓋了預(yù)留銀行印鑒;

(3)支票收款單位是否為本單位;

(4)支票大小寫金額填寫是否正確，兩者是否相符;

(5)支票是否在付款期內(nèi);

(6)背書轉(zhuǎn)讓的支票其背書是否正確，是否連續(xù)。

收款單位出納員對受理的轉(zhuǎn)賬支票審查無誤后，即可填制一式兩聯(lián)進(jìn)賬單，連同支票一并送交其開戶銀行。開戶銀行審核無誤后即可在進(jìn)賬單第一聯(lián)上加蓋“轉(zhuǎn)訖”章退回收款單位。收款單位根據(jù)銀行蓋章退回的進(jìn)賬單第一聯(lián)編制銀行存款收款憑證。

以上就是小編為大家整理分析的關(guān)于處理收到轉(zhuǎn)賬支票的實(shí)操知識內(nèi)容了，各位會計(jì)伙伴還想在工作的過程中學(xué)習(xí)更多實(shí)操處理的知識內(nèi)容，歡迎大家微信掃碼咨詢我們，領(lǐng)取更多實(shí)操處理的免費(fèi)課程內(nèi)容，也能在會計(jì)行業(yè)取得更好的發(fā)展，學(xué)習(xí)更多出納電腦賬表格處理等實(shí)操知識內(nèi)容。