花姑涼
于2025-07-11 22:49發(fā)布
160人瀏覽
溫馨提示：如果以上問(wèn)題和您遇到的情況不相符，可在線咨詢老師！累計(jì)解決166899個(gè)問(wèn)題
楊楠| 官方答疑老師
已解答：166899個(gè)問(wèn)題
學(xué)員你好，我是來(lái)自會(huì)計(jì)教練的答疑老師，很高興為你服務(wù)，請(qǐng)問(wèn)有什么可以幫助你的嗎？
老師解答消息提醒
金牌答疑老師解答
回答
季度不超30萬(wàn)時(shí)：
1. 5%租賃費(fèi)和1%的其他收入都填寫(xiě)在第10行"小微企業(yè)免稅銷售額"
2. 不需要單獨(dú)列示5%部分
季度超30萬(wàn)時(shí)：
1. 5%租賃費(fèi)填寫(xiě)在第5行"增值稅專用發(fā)票不含稅銷售額"
2. 1%的其他收入填寫(xiě)在第1行"應(yīng)征增值稅不含稅銷售額"
3. 分別按5%和1%計(jì)算稅額填寫(xiě)在對(duì)應(yīng)欄次
微信掃碼，免費(fèi)提問(wèn)!
本群只提供會(huì)計(jì)、出納、稅務(wù)問(wèn)題 請(qǐng)勿閑聊
微信掃描二維碼，加入會(huì)計(jì)交流群
iphone下載
Android下載
微信公眾號(hào)
在線客服
意見(jiàn)反饋
