會計(jì)--相關(guān)問答

• 問老師，委托別人建這個固定資金總共要花360萬，因?yàn)檫€有200萬的尾款沒有給，從金融機(jī)構(gòu)貸款360萬給這個承包商，承包商之前給我們公司開160萬的發(fā)票要全部沖紅，變成給金融機(jī)構(gòu)開360w，那這個固定資產(chǎn)還屬于我們公司的固定資產(chǎn)嗎

• 問老師，如：經(jīng)銷商提貨打款10萬，我司給經(jīng)銷商提貨優(yōu)惠2萬，這個分錄怎么做，發(fā)票能不能直接開折扣

• 問請問，做語音廳也就是直播的，注冊了一個傳媒公司，給平臺開“信息服務(wù)費(fèi)”發(fā)票，需要繳納文化建設(shè)稅嗎？

• 問老師。請教您一下，在24年12月收了25年的租金借：銀行存款貸：營業(yè)外收入_租金今年發(fā)現(xiàn)錯誤，以下會計(jì)分錄請問對不對，該如何調(diào)整呢1.沖銷2024-12-31憑證借：以前年度損益（紅字）貸：營業(yè)外收入（紅字）2.結(jié)轉(zhuǎn)借：利潤分配_未分配利潤貸：以前年度損益調(diào)整3.借：以前年度損益貸：營業(yè)外收入12月的所有者權(quán)益不平。25年1月調(diào)平，是否可行呢（國企）

• 問這個會計(jì)分錄怎么做，如果是固定資產(chǎn)折舊舊年限是多少，能不能一年折舊完呀

• 問這個分錄怎么做，如果是固定資產(chǎn)的話，折舊年限是多少，能不能一年內(nèi)折舊完，畢竟勞務(wù)公司購買的機(jī)械設(shè)備很容易損壞

• 問老師，我們這邊的A公司持股100%，在外地注冊的一家全資子公司。子公司是2024年11月成立，沒有實(shí)繳，2025年做了一個可行性報(bào)告花了60萬，現(xiàn)在賬面是虧損沒有利潤的，匯算清繳也是獨(dú)立核算報(bào)了?，F(xiàn)在要轉(zhuǎn)讓出去，對方的轉(zhuǎn)讓費(fèi)140萬是要打給A公司的，現(xiàn)在出現(xiàn)的問題就是子公司轉(zhuǎn)讓時需要預(yù)繳140萬的企業(yè)所得稅，這種情況怎么處理。

• 問老師，請問收到穩(wěn)崗返還會計(jì)分錄怎么做?我們是小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則